Financial lease of private lease: als particulier kom je bij het eerste uit op een lening, bij het tweede op een huurcontract. Bij private lease huur je de auto voor een vast bedrag per maand, inclusief onderhoud en verzekering, en lever je hem aan het eind in. Bij financial lease financier je de auto, ben je er economisch eigenaar van en regel en betaal je de rest zelf.
Wat is financial lease voor een particulier?
De naam doet vermoeden dat het een soort lease is, maar voor een particulier komt financial lease neer op een lening of huurkoop. Je betaalt de aanschaf in termijnen af, onderhoud, verzekering en wegenbelasting regel je zelf, en de auto is van jou, of wordt dat aan het eind van het contract. Je loopt ook het risico op de restwaarde: valt de auto na vier jaar minder waard uit dan gedacht, dan is dat jouw verlies.
Dat verklaart ook de regels eromheen. De AFM rekent financial lease aan consumenten tot gereguleerd consumptief krediet. Private lease zonder koopoptie valt voor zover we kunnen nagaan nog buiten die toezichtwetgeving, al is de wetgever bezig met de vraag of dat zo moet blijven. Kijk op de site van de AFM voor de actuele stand.
Wat zijn de verschillen in de praktijk?
De tabel hierboven zet de drie vormen naast elkaar. Voor een particulier is vooral dit belangrijk:
- Bij private lease is de aanbieder eigenaar, bij financial lease ben jij het.
- Private lease kent één maandbedrag met service erin. Bij financial lease komen verzekering, onderhoud, banden en wegenbelasting er los bij.
- Het restwaarderisico ligt bij private lease bij de aanbieder, bij financial lease bij jou.
- Na afloop lever je bij private lease de auto in. Bij financial lease houd je hem, of verkoop je hem zelf.
Beide vormen kunnen bij het BKR terechtkomen, wat invloed kan hebben op je hypotheek. Hoe dat werkt bij private lease lees je in private lease en BKR. Volgens het BKR staat bij een nieuw privateleasecontract 100 procent van het totale bedrag geregistreerd. Contracten van voor 1 april 2022 staan voor 65 procent geregistreerd.
Wat kost het verschil? Een rekenvoorbeeld
De bedragen hieronder zijn een voorbeeld, geen offerte. Ze laten zien hoe je de twee vormen eerlijk naast elkaar legt: over de hele looptijd, inclusief wat je er buiten het maandbedrag bij betaalt.
Stel, een auto van € 25.000 over 48 maanden:
- Private lease: € 490 per maand is € 23.520 in totaal. Onderhoud, verzekering en wegenbelasting zitten erin.
- Financial lease: bij een rente van 7 procent is de maandlast ongeveer € 599, samen € 28.752. Daar komen onderhoud, verzekering en wegenbelasting bij, hier geschat op € 2.400 per jaar, dus € 9.600. Verkoop je de auto na vier jaar voor € 11.000, dan kost het je netto ongeveer € 27.350.
Het verschil in dit voorbeeld is dus ruim € 3.800. Maar let op wat er verandert als je de aannames aanpast. Brengt de auto € 9.000 op in plaats van € 11.000, dan stijgt financial lease met € 2.000. Is de rente lager, of ga je zelf voordelig om met verzekeren, dan krimpt het gat. Private lease geeft zekerheid over het bedrag, financial lease geeft meer kans op een mee- of tegenvaller. Wil je lease ook naast kopen leggen, gebruik dan de rekenhulp voor private lease of kopen.
Is er bijtelling bij private lease?
Nee. Bijtelling is een belastingregel voor een auto van de zaak die je ook privé gebruikt, en die geldt voor werknemers en ondernemers. Bij private lease leas je op eigen naam en rijd je privé, dus er is niets om bij te tellen.
De zoekvraag ontstaat doordat de woorden op elkaar lijken. Mensen horen "lease" en denken aan de leaseauto van de zaak, waar bijtelling wel bij hoort. De Belastingdienst gaat bij een auto van de zaak uit van privégebruik als je meer dan 500 kilometer per jaar privé rijdt. Dat geldt voor een zakelijke leaseauto, niet voor een privateleasecontract op eigen naam.
En als zzp'er?
Wil je als zzp'er je auto ook voor je werk gebruiken, dan wordt het ingewikkelder. Zet je een leaseauto op de zaak, dan is operational lease de zakelijke variant van private lease. De fiscale regels (btw, bijtelling, aftrek) tellen dan mee en bij privégebruik kan bijtelling alsnog gelden. Hoe dat uitpakt hangt af van je situatie, dus vraag je accountant. Meer over de keuzes voor ondernemers lees je bij private lease als zzp'er. LeaseJager vergelijkt alleen private lease, dus zakelijke leasevormen zie je hier niet.
Welke vorm past bij wie?
Kies private lease als je een vast maandbedrag wilt, geen zin hebt in garagekosten en na een paar jaar weer iets anders wilt rijden. Wil je aanbieders naast elkaar zien, dan helpt private lease vergelijken om dezelfde auto en hetzelfde contract te vergelijken.
Kies voor financiering of financial lease als je de auto wilt houden en zelf de risico's kunt dragen: de restwaarde, reparaties en de verzekering. Heb je een BKR-registratie of word je afgewezen voor lease, dan is private lease afgewezen een goede vervolgstap voordat je een andere vorm probeert.
Ben je ondernemer en rijd je veel zakelijk, dan zijn operational en financial lease de vormen waar je naar kijkt. Voor een particulier die alleen een auto wil rijden zonder gedoe, is private lease meestal het eenvoudigste.